HRVATSKA NARODNA BANKA

388

Na teme­lju članka 8. stavak 2., članka 9. i članka 39. stavak 2. pod i) Zakona o Hrvatskoj narodnoj banci (»Narodne novine«, br. 36/2001) guverner Hrvatske narodne banke donio je 13. ve­ljače 2003.

UPUTU

ZA PROVEDBU ODLUKE O OBVEZNOM UPISU BLAGAJNIČKIH  ZAPISA HRVATSKE NARODNE BANKE

OPĆE ODREDBE

1. U skladu s Odlukom o obveznom upisu blagajničkih zapisa Hrvatske narodne banke (»Narodne novine«, br. 10/2003) (u nastavku teksta:  Odluka), blagajničke zapise obvezne su upisati:

– banke osnovane u Republici Hrvatskoj u skladu sa Zakonom o bankama

– podružnice stranih banaka u Republici Hrvatskoj osnovane u skladu sa Zakonom o bankama,

(u nastavku teksta: banke, koje, u usporedbi sa sta­njem na dan 31. prosinca prethodne godine, ostvare rast plasmana iznad stopa iz članka 2. Odluke.

2. Blagajničke zapise nisu obvezne upisati s­ljedeće financijske institucije:

– stambene štedionice

– Hrvatska banka za obnovu i razvitak.

3. U slučaju pripaja­nja ili spaja­nja banaka rast  plasmana banke nakon statusnih promjena utvrđuje se na teme­lju konsolidiranih podataka, polazeći od pretpostavke kao da su banke koje su sudjelovale u pripaja­nju, odnosno spaja­nju, bile jedna banka na dan 31. prosinca prethodne godine.

Plasmani koji se uk­ljuČuju u osnovicu

4. Plasmani koji se u smislu Odluke uk­ljučuju u osnovicu su s­ljedeće stavke aktive i izvanbilančnih obveza banke:

– ukupna aktiva (neto)

– rezervacije za neidentificirane gubitke

– rezervacije za identificirane gubitke

– garancije

– akreditivi

– mjenice

– okvirni krediti i obveze financira­nja.

5. Odbitne stavke u smislu Odluke su:

– gotovina

– depoziti kod HNB-a

– depoziti kod banaka (domaćih i stranih)

– trezorski zapisi MF-a – trgovački portfe­lj

– trezorski zapisi MF-a – investicijski portfe­lj

– blagajnički zapisi HNB-a – trgovački portfe­lj

– blagajnički zapisi HNB-a – investicijski portfe­lj

– instrumenti tržišta novca RH – trgovački portfe­lj

– instrumenti tržišta novca republičkih fondova – trgovački portfe­lj

– instrumenti tržišta novca RH – investicijski portfe­lj

– instrumenti tržišta novca republičkih fondova – investicijski portfe­lj

– obveznice RH – trgovački portfe­lj

– obveznice republičkih fondova – trgovački portfe­lj

– obveznice RH – investicijski portfe­lj

– obveznice republičkih fondova – investicijski portfe­lj

– krediti odobreni Republici Hrvatskoj

– krediti odobreni republičkim fondovima

– materijalna imovina (uma­njena za amortizaciju).

Odbitne stavke u smislu Odluke nisu plasmani osigurani vrijednosnim papirima Republike Hrvatske i Hrvatske narodne banke kao ni plasmani osigurani jamstvom Republike Hrvatske.

6. Obuhvat stavki navedenih u točkama 4. i 5. ove upute, kao i u Obrascu OBZ, istovjetan je odgovarajućim stavkama Statističkog izvješća banke. Obrazac OBZ nalazi se u prilogu ove upute i ­njezin je sastavni dio.

7. Pod rednim brojem 7 Obrasca OBZ iskazuju se neiskorišteni neopozivi okvirni krediti i obveze financira­nja (ugovoreni okvirni krediti kojima se do ugovorenog iznosa klijent može koristiti kada to sam odluči i/ili okvirni krediti za koje se banka obvezala da će ih odobriti kada ih klijent zatraži).

Iznimno od stavka 1. ove točke, odobreni bankovni okvirni krediti Republici Hrvatskoj ili republičkim fondovima ne uk­ljučuju se u poziciju pod rednim brojem 7 Obrasca OBZ. U tome slučaju banka je dužna obračunu obveznog upisa blagajničkih zapisa prema Obrascu OBZ priložiti specifikaciju neiskorištenih odobrenih okvirnih kredita Republici Hrvatskoj i republičkim fondovima. Zbroj iznosa iskazanog u specifikaciji iz ovog stavka i iznosa iskazanog pod rednim brojem 7 Obrasca OBZ mora biti jednak iznosu neiskorištenih okvirnih kredita i obveza financira­nja iskazanom u statističkom izvješću prema Obrascu BS/IBS-3, stavka 104.

IzraČunava­nje osnovice

8. U smislu članka 3. i 4. Odluke, osnovica za obračun iznosa obveznog upisa blagajničkih zapisa Hrvatske narodne banke utvrđuje se u skladu s Obrascem OBZ i predstav­lja pozitivnu razliku između:

a) stvarnoga sta­nja plasmana na kraju obračunskog razdob­lja i

b) sta­nja plasmana na dan 31. prosinca prethodne godine uvećanog za iznos koji se dobije primjenom odgovarajuće stope  za pojedino razdob­lje iz članka 2. Odluke.

Stopa obveznog upisa blagajniČkih zapisa

9. Ako je banka ostvarila veći iznos plasmana od razine utvrđene člankom 2. Odluke, dužna je upisati blagajničke zapise po stopi propisanoj člankom 5. Odluke.

IzvjeŠĆiva­nje Hrvatske narodne banke

10. Banka je dužna izvijestiti Hrvatsku narodnu banku o sta­njima plasmana iz točke 4. i 5. ove upute 31. ožujka, 30. lip­nja, 30. rujna i 31. prosinca tekuće godine na propisanom Obrascu OBZ te utvrditi promjene u odnosu prema sta­nju istih plasmana na dan 31. prosinca prethodne godine bez obzira na intenzitet i smjer promjene razine plasmana.

Banke su dužne dostaviti popu­njeni Obrazac OBZ Hrvatskoj narodnoj banci – Direkciji za provođe­nje monetarne politike do 12 sati 15. kalendarskog dana u mjesecu nakon isteka tromje­sečja.

IzvrŠe­nje obveznog upisa blagajniČkih zapisa

11. Banka koja u obračunskom razdob­lju ostvari stopu rasta plasmana veću od stope utvrđene člankom 2. Odluke, obvezna je na dan obračuna upisati blagajničke zapise u iznosu utvrđenom člancima 4. i 5. Odluke i održavati ih do s­ljedeće­g obračuna.

Iznos za obvezni upis blagajničkih zapisa utvrđen u skladu sa stavkom 1. ove točke zaokružuje se na iznos u tisućama kuna.

12. Postupak isplate i obnav­lja­nja upisa blagajničkih zapisa izvršava se prema neto načelu u skladu s člankom 8. Odluke.

13. Hrvatska narodna banka obračunavat će kamate na obvezno upisane blagajničke zapise po stopi koja je određena člankom 7. stavak 2. Odluke.

Na obvezno upisane blagajničke zapise Hrvatska narodna banka obračunava kamate pet dana, a isplaćuje osam dana nakon isteka razdob­lja održava­nja obvezno upisanih blagajničkih zapisa.

Kaznene odredbe

14. Ako banka:

– ne upiše obvezne blagajničke zapise u skladu s Odlukom

– ne održava propisanu razinu obvezno upisanih blagajničkih zapisa

– nepravilno obračuna iznos u visini koje­ga je dužna izvršiti upis blagajničkih zapisa,

dužna je na razliku do propisanog iznosa platiti naknadu po stopi koja je određena točkom IV. Odluke o kamatnim stopama i naknadama Hrvatske narodne banke.

Naknada iz stavka 1. ove točke plaća se za sve dane, uk­ljučujući i neradne, tijekom kojih banka nije izvršila odredbe iz prethodnog stavka.

Prijelazne odredbe

15. Hrvatska narodna banka naknadu iz točke 14. ove upute obračunava pet dana nakon isteka razdob­lja održava­nja obvezno upisanih blagajničkih zapisa. Banke su dužne naknadu iz točke 14. ove upute platiti najkasnije osam dana nakon isteka razdob­lja održava­nja obvezno upisanih blagajničkih zapisa.

16. Hrvatska narodna banka može izvršiti prijeboj dospjelih aktivnih kamata i naknada s dospjelim pasivnim kamatama i naknadama.

17. Hrvatska narodna banka neće otkup­ljivati obvezno upisane blagajničke zapise prije isteka roka na koji su izdani niti će ih uzimati u zalog za odobrava­nje lombardnih kredita.

Obvezno upisane blagajničke zapise banke ne mogu prodavati drugim osobama.

18. U smislu ove upute, radni dani su dani od ponedje­ljka do petka, a neradni su dani subota, nedje­lja i blagdani.

Ako je propisani dan izvršava­nja obveza iz Odluke neradni dan, obveza se izvršava prvoga s­ljedeće­ga radnog dana.

ZavrŠne odredbe

19. Ova uputa stupa na snagu danom objave u »Narodnim novinama«.

20.  Prvo izvješće u skladu s ovom uputom banke su dužne dostaviti Hrvatskoj narodnoj banci 15. trav­nja 2003.

Uputa broj: 46-020/02-03/ŽR
Zagreb, 13. ve­ljače 2003.

Guverner
Hrvatske narodne banke
 dr. sc. Že­ljko Rohatinski, v. r.