HRVATSKA NARODNA BANKA

684

Na temelju članka 8. stavak 2., članka 9. i članka 39. stavak 2. pod i) Zakona o Hrvatskoj narodnoj banci (»Narodne novine«, br. 36/2001.), guverner Hrvatske narodne banke donio je 31. ožujka 2003.

ODLUKU

o izmjeni i dopuni Odluke o obveznom upisu blagajniČkih zapisa Hrvatske narodne banke

Članak 1.

U članku 3. stavak 2. Odluke o obveznom upisu blagajničkih zapisa Hrvatske narodne banke (»Narodne novine«, br. 10/2003.) alineja treća mijenja se i glasi:

»• krediti i depoziti kod banaka (domaćih i stranih),«.

Članak 2.

U članku 4. Odluke iza stavka 1. dodaju se stavci 2. i 3., koji glase:

»U stanje plasmana iz članka 3. ove odluke na kraju obračunskog razdoblja uračunavaju se i plasmani kojima je na temelju sklopljenoga pravnog posla promijenjen vjerovnik, osim ako je do promjene vjerovnika došlo na temelju pravnog posla sklopljenog između banaka na koje se primjenjuje ova odluka.

Stanje plasmana iz članka 3. ove odluke na kraju obra­čunskog razdoblja umanjuje se za neto porast plasmana odobrenih iz sredstava Hrvatske banke za obnovu i razvitak tijekom obračunskog razdoblja.«

Članak 3.

Iza članka 4. Odluke dodaje se članak 4.a, koji glasi:

»Bivše štedionice, koje su, u skladu s člankom 190. stavak (4) Zakona o bankama (»Narodne novine«, br. 84/2002.), dužne povećati temeljni kapital, osnovicu za izračun obveznog upisa blagajničkih zapisa utvrđuju u skladu s člankom 4. ove odluke, s tom razlikom što stanje plasmana na dan 31. prosinca prethodne godine, uvećano za iznos koji se dobije primjenom odgovarajuće stope za pojedino obračunsko razdoblje iz članka 2. ove odluke, dodatno uvećavaju za pozitivnu razliku između stanja temeljnoga kapitala na kraju pojedinoga obračunskog razdoblja i stanja 31. prosinca prethodne godine.

Stanje plasmana na dan 31. prosinca prethodne godine može se dodatno uvećavati za razliku temeljnoga kapitala sve dok iznos temeljnoga kapitala ne dosegne minimalno potreban iznos u skladu s člankom 15. Zakona o bankama.«

Članak 4.

U članku 5. Odluke dio rečenice koji glasi: »u skladu s člankom 4. ove odluke.« mijenja se i glasi: »u skladu s člancima 4. i 4.a ove odluke.«.

Članak 5.

U članku 6. Odluke iza stavka 4. dodaje se stavak 5. koji glasi:

»Izvješće iz stavka 1. ovog članka dostavlja se u skladu s Uputom za provedbu Odluke o obveznom upisu blagajničkih zapisa Hrvatske narodne banke, koja se nalazi u prilogu ove odluke i njezin je sastavni dio.«

Članak 6.

U članku 7. stavak 1. Odluke dio rečenice koji glasi: »u skladu s člancima 4. i 5. ove odluke.« mijenja se i glasi: »u skladu s člancima 4., 4.a i 5. ove odluke«.

Članak 7.

U članku 10. Odluke stavak 2. mijenja se i glasi:

»Prvo izvješće prema ovoj odluci banke su dužne dostaviti 15. travnja 2003. za obračunsko razdoblje od 1. siječnja do 31. ožujka 2003.«

U istom članku iza stavka 2. dodaju se stavci 3. i 4., koji glase:

»Plasmane kojima je na temelju sklopljenoga pravnog posla promijenjen vjerovnik te neto porast plasmana odobrenih iz sredstava Hrvatske banke za obnovu i razvitak tijekom obračunskog razdoblja banke će iskazati u izvješću o stanju plasmana počevši s obračunskim razdobljem od 1. siječnja do 30. lipnja 2003.«

Osnovicu za izračun obveznog upisa blagajničkih zapisa banke iz članka 4.a ove odluke utvrdit će i iskazati u skladu s odredbama istog članka u izvješću o stanju plasmana počevši s obračunskim razdobljem od 1. siječnja do 30. lipnja 2003.«

Stavak 3. ovog članka postaje stavak 5.

Članak 8.

Iza članka 10. dodaje se članak 11., koji glasi:

»Pod pravnim poslom u smislu članka 4. stavak 2. ove odluke podrazumijeva se pravni posao koji je banka sklopila poslije 31. prosinca 2002.

Pod neto porastom plasmana odobrenih iz sredstava Hrvat­ske banke za obnovu i razvitak u smislu članka 4. stavak 3. ove odluke podrazumijeva se pozitivna razlika između stanja tih plasmana na kraju obračunskog razdoblja i njihova stanja na dan 31. prosinca 2002.«

Članak 9.

Stupanjem na snagu ove odluke prestaje važiti Uputa za provedbu Odluke o obveznom upisu blagajničkih zapisa Hrvatske narodne banke (»Narodne novine«, br. 27/2003.).

Članak 10.

Ova odluka stupa na snagu danom objave u »Narodnim novinama«.

O. br. 97-020/03-03/ŽR

Zagreb, 31. ožujka 2003.

Guverner
Hrvatske narodne banke
dr. sc. Željko Rohatinski, v. r.

UPUTA
za provedbu Odluke o obveznom upisu blagajničkih zapisa Hrvatske narodne banke

OpĆe odredbe

1. U skladu s Odlukom o obveznom upisu blagajničkih zapisa Hrvatske narodne banke (u nastavku teksta: Odluka), bla­gajničke zapise obvezne su upisati:

– banke osnovane u Republici Hrvatskoj u skladu sa Zakonom o bankama

– podružnice stranih banaka u Republici Hrvatskoj osnovane u skladu sa Zakonom o bankama, (u nastavku teksta: banke), koje, u usporedbi sa stanjem na dan 31. prosinca prethodne godine, ostvare rast plasmana iznad stopa iz članka 2. Odluke.

2. Blagajničke zapise nisu obvezne upisati sljedeće financijske institucije:

– stambene štedionice

– Hrvatska banka za obnovu i razvitak.

3. U slučaju pripajanja ili spajanja banaka rast plasmana banke nakon statusnih promjena utvrđuje se na temelju konsolidiranih podataka, polazeći od pretpostavke kao da su banke koje su sudjelovale u pripajanju, odnosno spajanju, bile jedna banka na dan 31. prosinca prethodne godine.

Plasmani koji se ukljuČuju u osnovicu

4. Plasmani koji se u smislu Odluke uključuju u osnovicu su sljedeće stavke aktive i izvanbilančnih obveza banke:

– ukupna aktiva (neto)

– rezervacije za neidentificirane gubitke

– rezervacije za identificirane gubitke

– garancije

– akreditivi

– mjenice

– okvirni krediti i obveze financiranja.

5. Odbitne stavke u smislu Odluke su:

– gotovina

– depoziti kod HNB-a

– depoziti kod banaka (domaćih i stranih)

– krediti bankama (domaćim i stranim)

– trezorski zapisi MF-a – trgovački portfelj

– trezorski zapisi MF-a – investicijski portfelj

– blagajnički zapisi HNB-a – trgovački portfelj

– blagajnički zapisi HNB-a – investicijski portfelj

– instrumenti tržišta novca RH – trgovački portfelj

– instrumenti tržišta novca republičkih fondova – trgovački portfelj

– instrumenti tržišta novca RH – investicijski portfelj

– instrumenti tržišta novca republičkih fondova – investicijski portfelj

– obveznice RH – trgovački portfelj

– obveznice republičkih fondova – trgovački portfelj

– obveznice RH – investicijski portfelj

– obveznice republičkih fondova – investicijski portfelj

– krediti odobreni Republici Hrvatskoj

– krediti odobreni republičkim fondovima

– materijalna imovina (umanjena za amortizaciju).

Odbitne stavke u smislu Odluke nisu plasmani osigurani vrijednosnim papirima Republike Hrvatske i Hrvatske narodne banke kao ni plasmani osigurani jamstvom Republike Hrvatske.

6. Obuhvat stavki navedenih u točkama 4. i 5. ove upute, kao i u Obrascu OBZ, istovjetan je odgovarajućim stavkama Sta­tističkog izvješća za banke. Obrazac OBZ nalazi se u prilogu ove upute i njezin je sastavni dio.

7. Pod rednim brojem 7. Obrasca OBZ iskazuju se ne­iskorišteni neopozivi okvirni krediti i obveze financiranja (ugovoreni okvirni krediti kojima se do ugovorenog iznosa klijent može koristiti kada to sam odluči i/ili okvirni krediti za koje se banka obvezala da će ih odobriti kada ih klijent zatraži).

Iznimno od stavka 1. ove točke, odobreni bankovni okvirni krediti Republici Hrvatskoj ili republičkim fondovima ne uključuju se u poziciju pod rednim brojem 7. Obrasca OBZ. U tome slučaju banka je dužna obračunu obveznog upisa bla­gajničkih zapisa prema Obrascu OBZ priložiti specifikaciju neiskorištenih odobrenih okvirnih kredita Republici Hrvatskoj i republičkim fondovima. Zbroj iznosa iskazanog u specifikaciji iz ovog stavka i iznosa iskazanog pod rednim brojem 7. Obrasca OBZ mora biti jednak iznosu neiskorištenih okvirnih kredita i obveza financiranja iskazanom u statističkom izvješću prema Obrascu BS/IBS-3, stavka 104.

8. Stanje plasmana u smislu Odluke i ove upute je razlika između stavaka navedenih u točki 4. i stavaka navedenih u točki 5. ove upute.

U stanje plasmana iz prethodnog stavka ove točke na kraju obračunskog razdoblja uračunavaju se i plasmani kojima je na temelju sklopljenoga pravnog posla promijenjen vjerovnik, osim ako je do promjene vjerovnika došlo na temelju pravnog posla sklopljenog između banaka na koje se primjenjuje ova odluka.

Pod pravnim poslom iz prethodnog stavka ove točke podrazumijeva se pravni posao koji je banka sklopila poslije 31. prosinca 2002.

Stanje plasmana iz stavka 1. ove točke na kraju obračunskog razdoblja umanjuje se za neto porast plasmana odobrenih iz sred­stava Hrvatske banke za obnovu i razvitak tijekom obračunskog razdoblja.

Pod neto porastom plasmana odobrenih iz sredstava Hrvat­ske banke za obnovu i razvitak podrazumijeva se pozitivna razlika između stanja tih plasmana na kraju obračunskog razdoblja i njihova stanja na dan 31. prosinca 2002.

IzraČunavanje osnovice

9. U smislu članka 3. i 4. Odluke, osnovica za obračun iznosa obveznog upisa blagajničkih zapisa Hrvatske narodne banke utvrđuje se u skladu s Obrascem OBZ i predstavlja pozitivnu razliku između:

a) stanja plasmana na kraju obračunskog razdoblja utvrđenog točkom 8. ove upute i

b) stanja plasmana na dan 31. prosinca prethodne godine uvećanog za iznos koji se dobije primjenom odgovarajuće stope za pojedino razdoblje iz članka 2. Odluke.

10. Bivše štedionice, koje su, u skladu s člankom 190. stavak (4) Zakona o bankama (»Narodne novine«, br. 84/2002.), dužne povećati temeljni kapital, osnovicu za izračun obveznog upisa blagajničkih zapisa utvrđuju u skladu s točkom 9. ove upute, s tom razlikom što stanje plasmana na dan 31. prosinca prethodne godine, uvećano za iznos koji se dobije primjenom odgovarajuće stope za pojedino obračunsko razdoblje iz članka 2. Odluke, dodatno uvećavaju za pozitivnu razliku između stanja temeljnoga kapitala na kraju pojedinoga obračunskog razdoblja i stanja 31. prosinca prethodne godine.

Stanje plasmana na dan 31. prosinca prethodne godine može se dodatno uvećavati za razliku temeljnoga kapitala sve dok iznos temeljnoga kapitala ne dosegne minimalno potreban iznos u skladu s člankom 15. Zakona o bankama.

Stopa obveznog upisa blagajniČkih zapisa

11. Ako je banka ostvarila veći iznos plasmana od razine utvrđene člankom 2. Odluke, dužna je upisati blagajničke zapise po stopi propisanoj člankom 5. Odluke.

IzvjeŠĆivanje Hrvatske narodne banke

12. Banka je dužna izvijestiti Hrvatsku narodnu banku o stanjima plasmana iz točke 4., 5. i 8. ove upute na dane 31. ožujka, 30. lipnja, 30. rujna i 31. prosinca tekuće godine na propisanom Obrascu OBZ te utvrditi promjene u odnosu prema stanju istih plasmana na dan 31. prosinca prethodne godine bez obzira na intenzitet i smjer promjene razine plasmana.

Banke su dužne dostaviti popunjeni Obrazac OBZ Hrvatskoj narodnoj banci – Direkciji za provođenje monetarne politike do 12 sati 15. kalendarskog dana u mjesecu nakon isteka tromje­sečja.

IzvrŠenje obveznog upisa blagajniČkih zapisa

13. Banka koja u obračunskom razdoblju ostvari stopu rasta plasmana veću od stope utvrđene člankom 2. Odluke, obvezna je na dan obračuna upisati blagajničke zapise u iznosu utvrđenom člancima 4., 4.a i 5. Odluke i održavati ih do sljedećeg obračuna.

Iznos za obvezni upis blagajničkih zapisa utvrđen u skladu sa stavkom 1. ove točke zaokružuje se na iznos u tisućama kuna.

14. Postupak isplate i obnavljanja upisa blagajničkih zapisa izvršava se prema neto načelu u skladu s člankom 8. Odluke.

15. Hrvatska narodna banka obračunavat će kamate na obvezno upisane blagajničke zapise po stopi koja je određena člankom 7. stavak 2. Odluke.

Na obvezno upisane blagajničke zapise Hrvatska narodna banka obračunava kamate pet dana, a isplaćuje osam dana nakon isteka razdoblja održavanja obvezno upisanih blagajničkih zapisa.

Kaznene odredbe

16. Ako banka:

– ne upiše obvezne blagajničke zapise u skladu s Odlukom

– ne održava propisanu razinu obvezno upisanih blagajničkih zapisa

– nepravilno obračuna iznos u visini kojega je dužna izvršiti upis blagajničkih zapisa,

dužna je na razliku do propisanog iznosa platiti naknadu po stopi koja je određena točkom IV. Odluke o kamatnim stopama i naknadama Hrvatske narodne banke.

Naknada iz stavka 1. ove točke plaća se za sve dane, uključujući i neradne, tijekom kojih banka nije izvršila odredbe iz prethodnog stavka.

Prijelazne odredbe

17. Hrvatska narodna banka naknadu iz točke 16. ove upute obračunava pet dana nakon isteka razdoblja održavanja obvezno upisanih blagajničkih zapisa. Banke su dužne naknadu iz točke 16. ove upute platiti najkasnije osam dana nakon isteka razdoblja održavanja obvezno upisanih blagajničkih zapisa.

18. Hrvatska narodna banka može izvršiti prijeboj dospjelih aktivnih kamata i naknada s dospjelim pasivnim kamatama i naknadama.

19. Hrvatska narodna banka neće otkupljivati obvezno upisane blagajničke zapise prije isteka roka na koji su izdani niti će ih uzimati u zalog za odobravanje lombardnih kredita.

Obvezno upisane blagajničke zapise banke ne mogu prodavati drugim osobama.

20. U smislu ove upute, radni dani su dani od ponedjeljka do petka, a neradni su dani subota, nedjelja i blagdani.

Ako je propisani dan izvršavanja obveza iz Odluke neradni dan, obveza se izvršava prvoga sljedećega radnog dana.

21. Plasmane kojima je na temelju sklopljenoga pravnog posla promijenjen vjerovnik te neto porast plasmana odobrenih iz sredstava Hrvatske banke za obnovu i razvitak tijekom obra­čunskog razdoblja banke će iskazati u izvješću o stanju plasmana počevši s obračunskim razdobljem od 1. siječnja do 30. lipnja 2003.

Osnovicu za izračun obveznog upisa blagajničkih zapisa banke iz članka 4.a Odluke utvrdit će i iskazati u skladu s odred­bama istog članka u izvješću o stanju plasmana počevši s obračunskim razdobljem od 1. siječnja do 30. lipnja 2003.

Prilog: Obrazac OBZ

Naziv banke _________________________________

Sjedište banke ________________________________

Obračun obveznog upisa blagajničkih zapisa Hrvatske narodne banke

za razdoblje od 1. siječnja _________ . do __________ .

u tis. kuna

1Upisuje se počevši s obračunskim razdobljem od 1. siječnja do 30. lipnja 2003.

2Ukupan iznos plasmana kojima je promijenjen vjerovnik u razdoblju od 1. siječnja 2003. do kraja obračunskog razdoblja.

3Upisuju samo bivše štedionice, u skladu s člankom 4.a Odluke.

4Upisuje se samo pozitivna razlika.

Datum obračuna _________________________                                                                                                                     _____________________

                                                                                                                                                                                                     (Potpis odgovorne osobe)

                                                                                                                                                                                                _____________________

                                                                                                                                                                                                            (Ime i prezime)