HRVATSKA AGENCIJA ZA NADZOR FINANCIJSKIH USLUGA
1013
Na temelju odredbi članaka 226. Zakona o investicijskim fondovima («Narodne novine«, broj 150/05), Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga je na sjednici održanoj 7. travnja 2011. donijela
PRAVILNIK
O IZMJENAMA PRAVILNIKA O OBVEZNOM SADRŽAJU, ROKOVIMA I OBLIKU OBVEZNIH IZVJEŠĆA O RADU INVESTICIJSKIH FONDOVA, DRUŠTAVA ZA UPRAVLJANJE I DEPOZITNE BANKE
Članak 1.
(1) U Pravilniku o obveznom sadržaju, rokovima i obliku obveznih izvješća o radu investicijskih fondova, društava za upravljanje i depozitne banke (»Narodne novine« broj 155/09 i 65/10) u Prilogu 1. Izvješća o radu investicijskih fondova točka 3. Dodatni izvještaji uz financijske izvještaje investicijskog fonda podtočka 3.1. OBR DFIIF, izvještaj pod brojem 05. Izvještaj o transakcijama s povezanim osobama fonda i podtočka 3.2. OBR DFINF, izvještaj pod brojem 05. Izvještaj o transakcijama s povezanim osobama fonda, mijenjaju se i glase kao u Prilogu ovog Pravilnika.
(2) U Prilogu 1. Izvješća o radu investicijskih fondova točka 3. Dodatni izvještaji uz financijske izvještaje investicijskog fonda podtočka 3.1. OBR DFIIF, iza izvještaja pod brojem 05. Izvještaj o transakcijama s povezanim/relevantnim osobama fonda dodaje se izvještaj pod brojem 06. Izvještaj o pozicijama iz odnosa s povezanim/relevantnim osobama fonda koji glasi kao u Prilogu ovog Pravilnika i podtočka 3.2. OBR DFINF iza izvještaja pod brojem 05. Izvještaj o transakcijama s povezanim/relevantnim osobama fonda dodaje se izvještaj pod rednim brojem 06. Izvještaj o pozicijama iz odnosa s povezanim/relevantnim osobama fonda koji glasi kao u Prilogu ovog Pravilnika.
Članak 2.
U članku 3. iza stavka 3. dodaje se stavak 4. koji glasi: »(4) Iznimno od stavka 2. ovog članka, društvo za upravljanje je dužno dodatne izvještaje uz financijske izvještaje investicijskih fondova pod brojem 05. Izvještaj o transakcijama s povezanim/relevantnim osobama fonda i brojem 06. Izvještaj o pozicijama iz odnosa s povezanim/relevantnim osobama fonda sastavljati za mjesečna razdoblja i dostavljati Agenciji mjesečno u roku od 5 radnih dana po proteku mjeseca na koji se izvještaj odnosi.«
Članak 3.
Ovaj Pravilnik stupa na snagu osmog dana od dana objave u »Narodnim novinama«.
Klasa: 011-02/09-04/71
Urbroj: 326-01-11-9
Zagreb, 7. travnja 2011.
Predsjednik Uprave
Ante Samodol, v. r.
PRILOG
3.1. OBR DFIIF
05. Izvještaj o transakcijama s povezanim/relevantnim osobama fonda
06. Izvještaj o pozicijama iz odnosa s povezanim/relevantnim osobama fonda
3.2. OBR DFINF
05. Izvještaj o transakcijama s povezanim/relevantnim osobama fonda
06. Izvještaj o pozicijama iz odnosa s povezanim/relevantnim osobama fonda
3.1. OBR DFIIF
05. Izvještaj o transakcijama s povezanim/relevantnim osobama fonda
06. Izvještaj o pozicijama iz odnosa s povezanim/relevantnim osobama fonda
|
05. Izvještaj o transakcijama s povezanim/relevantnim osobama* fonda za razdoblje od _ do _, u HRK |
||||||
|
Naziv povezane/relevantne osobe |
Opis |
Datum transakcije |
Količina/ nominalna vrijednost |
Trošak nabave |
Vrijednost transakcije |
Realizirani dobitak (gubitak) |
|
Društvo za upravljanje investicijskim fondovima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dioničari/imatelji udjela društva za upravljanje investicijskim fondovima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijski fondovi pod upravljanjem društva za upravljanje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Depozitna banka |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revizor |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijska društva/kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostale povezane/relevantne osobe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*članak 4. točke 11. i 12. Zakona o tržištu kapitala (»Narodne novine«, broj 88/08, 146/08 i 74/09) |
||||||
|
06. Izvještaj o pozicijama iz odnosa s povezanim/relevantnim osobama* fonda, u HRK |
||||||
|
Naziv povezane/relevantne osobe |
Imovina (stanje na |
Obveze (stanje na izvještajni dan) __ |
Prihod (za razdoblje od _ do _) |
Rashod (za razdoblje od __ do _) |
||
|
Društvo za upravljanje investicijskim fondovima |
|
|
|
|
||
|
Dioničari/imatelji udjela društva |
|
|
|
|
||
|
Investicijski fondovi pod upravljanjem društva za upravljanje |
|
|
|
|
||
|
Depozitna banka |
|
|
|
|
||
|
Revizor |
|
|
|
|
||
|
Investicijska društva/kreditne institucije |
|
|
|
|
||
|
Ostale povezane/relevantne osobe |
|
|
|
|
||
|
*članak 4. točke 11. i 12. Zakona o tržištu kapitala (»Narodne novine«, broj 88/08, 146/08 i 74/09) |
||||||
3.2. OBR DFINF
05. Izvještaj o transakcijama s povezanim/relevantnim osobama fonda
06. Izvještaj o pozicijama iz odnosa s povezanim/relevantnim osobama fonda
|
05. Izvještaj o transakcijama s povezanim/relevantnim osobama*fonda za razdoblje od _ do _, u HRK |
||||||
|
Naziv povezane/relevantne osobe |
Opis |
Datum transakcije |
Količina/ nominalna vrijednost |
Trošak nabave |
Vrijednost transakcije |
Realizirani dobitak (gubitak) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Društvo za upravljanje investicijskim fondovima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dioničari/imatelji udjela društva za upravljanje investicijskim fondovima |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijski fondovi pod upravljanjem društva za upravljanje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Depozitna banka |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revizor |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijska društva/kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostale povezane/relevantne osobe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*članak 4. točke 11. i 12. Zakona o tržištu kapitala (»Narodne novine«, broj 88/08, 146/08 i 74/09) |
||||||
|
06. Izvještaj o pozicijama iz odnosa s povezanim/relevantnim osobama* fonda, u HRK |
||||||
|
Naziv povezane/relevantne osobe |
Imovina (stanje na izvještajni dan ____) |
Obveze (stanje na _____ |
Prihod (za razdoblje |
Rashod (za razdoblje |
||
|
Društvo za upravljanje investicijskim fondovima |
|
|
|
|
||
|
Dioničari/imatelji udjela društva |
|
|
|
|
||
|
Investicijski fondovi pod upravljanjem društva za upravljanje |
|
|
|
|
||
|
Depozitna banka |
|
|
|
|
||
|
Revizor |
|
|
|
|
||
|
Investicijska društva/kreditne institucije |
|
|
|
|
||
|
Ostale povezane/relevantne osobe |
|
|
|
|
||
|
*članak 4. točke 11. i 12. Zakona o tržištu kapitala (»Narodne novine«, broj 88/08, 146/08 i 74/09) |
||||||